校属相关单位：

为全面掌握学校内部控制建立与实施情况，加强学校内部控制建设，按照《省财政厅关于开展2020年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知》（鄂财会发〔2021〕6号）和《长江大学内部控制规范（试行）》（长大校发〔2020〕174号）要求，学校决定开展2020年度内部控制报告编报工作。现将有关事项通知如下：

一、编报内容

2020年内部控制报告分三部分，具体为：

（一）学校内部控制情况总体评价，此部分根据填报内容系统自动生成。

（二）学校内部控制总体成果，此部分包括学校层面内控情况、业务层面（六大经济业务）内制情况、内控信息化情况、2020年内控工作的新做法及新成效和新问题或新挑战、对当前行政事业单位内控工作的意见或建议。

（三）学校内控存在的问题和建议，此部分按问题分类梳理存在的问题，并提出完善建议。

二、任务分工

（一）学校层面内控情况根据填报内容，具体分工为：

1.纪检监察：监督、检查情况，巡视结果、纪检监察结果运用情况，新做法和新成效、新问题或新挑战、意见或建议等。

2.人事处：全校内部机构设置、岗位设置和职责分工汇总表；分事行权、分岗设权、分级授权、定期轮岗等权力运行制衡机制建立情况；新做法和新成效、新问题或新挑战、意见或建议等。

3.审计处：内部控制风险评估覆盖情况，内部控制评价及结果运用情况，审计结果运用情况，未定期轮岗的专项审计，新做法和新成效、新问题或新挑战、意见或建议等。

4.计财处：内控机构组成情况，政府会计改革情况。

（二）业务层面内控情况、信息化情况、新做法和新成效、新问题或新挑战、意见或建议、问题和建议等内容，按经济业务类别具体分工为：

1.预算业务管理：计划财务处

2.收支业务管理：计划财务处

3.政府采购业务管理：采购与招投标管理处

4.国有资产业务管理：实验室与国有资产管理处

5.建设项目业务管理：基本建设处

6.合同业务管理：学校办公室

7.其他业务领域管理：后勤保障部、资产经营管理有限责任公司、互联网与信息中心、发展规划处等分别负责归口业务范围内的内控建设的业务。

按分工（详见附件1：长江大学2020年度内部控制报告填报任务分工及填表说明），各业务领域牵头单位负责填报牵头业务领域相关内容以及总结撰写新做法和新成效、新问题或新挑战、意见或建议等。

三、编报要求

（一）高度重视。内部控制是一项重要管理活动，又是一项重要的制度安排，是单位治理的基石。各单位要提高对内控报告编报工作重要性的认识，充分发挥内控在提升单位治理效能，服务预算绩效管理、过紧日子、资金规范使用、政府会计改革等方面的重要基础作用。

（二）如实填报。各单位按照任务分工，根据内部控制建设与实施的实际情况逐项如实填报（详见附件2：2020年度行政事业单位内部控制报告填报表,附件3：内部控制信息化建设情况表），并一一对应提交佐证材料。

（三）注重节点。6月16日前，各单位报送《内控报告填报表》、《内部控制信息化建设情况表》（电子版及签字盖章纸质版）、佐证材料（若干个与表格栏目对应的压缩包文件，命名规则为：此行表格栏目的标题名+填报单位名称，不小于10k不大于30M）； 6月25日前，计划财务处会同相关部门进行内控报告数据质量核查，汇总编报学校内控报告，并报学校审批后报送省财政厅。

（四）加强应用。通过内控报告编报总结，发现内控存在的突出问题和薄弱环节，各单位要采取有力措施，补缺查漏，做好整改落实，进一步完善内控体系，确保内控体系的建立健全和有效实施。

四、其他说明

（一）资料下载。本通知及附件资料可从计划财务处网站“通知公告”栏下载。

（二）材料报送。材料纸质版请报送计财处财务稽核科（行政楼311室）；电子版请发至邮箱906179452@qq.com，邮件命名方式：单位名称+2020年内控报告。

各单位在编报过程中如有疑问，可咨询，联系人：刘晋，电话：0716-8060053。

附件1：长江大学2020年度内部控制报告填报任务分工及填表说明

附件2：2020年度行政事业单位内部控制报告填报表

附件3：内部控制信息化建设情况表

 长江大学内部控制领导小组办公室

2021年6月7日